0
0
0
Виды и формы коммерческих кредитов
Компании и предприятия не любят извлекать из оборота средства, так как это приводит к торможению развития собственного дела. По этим причинам в большинстве случаев расчеты между разными организациями проводятся через кредиты. Особенно часто к оформлению коммерческих кредитов прибегают представители малого бизнеса. Существует несколько форм и видов таких кредитов, каждому из которых присущи свои особенности.
Вексельный заем
Это самый распространенный вид коммерческого кредита. Условия такого коммерческого кредита могут быть разными, и в зависимости от этого выбирается вид векселя. Простой вексель используется в случаях, когда сделка заключается меду двумя сторонами. Векселедателем является заемщик, берущий на себя обязательства по истечении срока указанного в договоре полностью выплатить весь кредитный долг, сумма которого также указана в договоре. В России чаще всего используются подобные векселя.
Существуют еще переводные векселя или тратты. Они выбираются в случаях, когда в сделке кредитования принимает участие три стороны. В таком случае кредитор устанавливает дату, до которой заемщик должен провести выплату в пользу третьего участника сделки. Российские компании обращаются к таким векселям только при международных расчетах, когда третьей стороной является банк экспортера.
Форфейтинг и факторинг
Суть факторинга состоит в инкассировании специальной фирмой или банком дебиторской задолженности предприятия-клиента. При таких сделках фирмы-факторы выкупают долг клиента у кредитора. При этом выплачивается только 70-80%, остальная сумма переводится только после того, как должник вернет все средства факторинговой компании. Вариант такого перекредитования во внешнеторговых отношениях, где используются переводные векселя, называются форфейтингом.
Лизинг
Тоже относится к коммерческим кредитам. С помощью такого варианта кредитования компания может выкупить объекты недвижимости. В большинстве случаев такой вариант кредита выбирается в случаях, когда предприятие желает приобрести производственные мощности, оборудование, коммерческую недвижимость или транспорт. При лизинговых сделках между лизинговой компанией и заемщиком подписывается соглашение, в котором указываются сроки и порядок окончательного выкупа имущества.
Консигнация
Это вид коммерческого кредита, который еще называют «товаром под реализацию». Особенность такого кредита заключается в том, что владелец товара передает его посреднику для процедуры последующей реализации. Посредник же может не платить за данный товар до тех пор, пока не продаст его конечному потребителю.
Если реализовать товар не получается, то посредник возвращает его владельцу и сделка консигнации считается несостоявшейся. Если владелец товара и посредник постоянно заключают договор консигнации, то им удобнее использовать открытый счет, по которому посредник все так же получает товар, а платит за него после продажи, только в данном случае не нужно уже будет при каждой передаче товара заключать договор консигнации.
