Налог на депозит или В каких случаях придется «делиться» с государством?

Впрочем, банки в стремлении привлечь как можно больше средств населения, предлагают все более заманчивый процент по депозитным счетам. Разумеется, каждый из нас, выбирая такие предложения, основной задачей ставит как можно большую доходность депозита. Однако в погоне за прибылью придется учесть, что доход, полученный таким образом, облагается налогом. Правда, этот налог снимается не с каждого депозитного счета.

Не забудьте о рисках

Прежде чем поговорить о снижении прибыли за счет уплаты налогов, нельзя не упомянуть и о рисках, которыми сопровождаются излишне высокие проценты. Одним из критериев выбора банка для вложения средств являются его финансовые показатели – другой вопрос, что не у каждого вкладчика есть необходимое образование и уровень знаний, чтобы разобраться в цифрах и таблицах, которые банки вывешивают на своих стендах. Однако это и не понадобиться. Достаточно вспомнить о том, что без крайней надобности банк не будет кому-либо за что-либо переплачивать. Другими словами, если вам предлагают, например, вложить средства под -15-20% годовых, в то время как в других банках максимальное предложение не превышает 12-13%, это повод задуматься о причинах такого поведения «вашего» банка. Как правило, заполучить дополнительные средства в виде депозитов за любую «стоимость» готовы те кредитно-финансовые структуры, которые испытывают острую нехватку в ликвидных средствах. Другими словами, такой банк попросту может находиться на грани банкротства.

Кто больше?

Стоит отметить, что за ситуацией на рынке депозитов постоянно наблюдает Центробанк, отслеживая тенденции и изменения. Если верить аналитическим сводкам, то наименьшие процентные ставки предлагают «флагманы» российского банкинга – им нет надобности завлекать клиентов особыми предложениями, так как они уже завоевали свои ведущие позиции и, соответственно, доверие вкладчиков. Зато более «мелкие» банковские структуры не имеют в своих «арсеналах» других методов привлечения средств, кроме как установить процентную ставку по вкладам большую, чем в банках покрупнее. И вот здесь начинается все самое интересное – прежде чем выбрать наиболее оптимальный вариант, стоит знать, что именно от размера процента, который банк предлагает заплатить вам за пользование вашими средствами, будет зависеть, заставит ли вас государство поделиться с ним полученной от депозита прибылью.

Налог на депозит и ставка рефинансирования

Налоговый кодекс РФ требует, чтобы граждане, получившие определенного размера доход с депозитных счетов, «поделились» с государством. Если ваша процентная ставка по вкладу превышает сумму ставки рефинансирования и 5 процентов, с разницы вы заплатите налог. Ставка рефинансирования регулярно меняется, но для примера можно взять текущий показатель, который составляет 8 процентных пунктов. Соответственно, сумма, о которой шла речь, будет равна 13%. Если вам «повезло» вложить свои рубли под, например, 15% годовых, то с 2%, превышающих лимит, вы заплатите налог. Казалось бы, сумма налога небольшая – всего 13%, однако это касается рублевых вкладов. С валютными депозитами ситуация еще жестче – налог взимается с суммы ставки рефинансирования и одного процентного пункта, причем размер налога составит аж 35%. Пусть и слабым, но утешением является то, что вам не придется самостоятельно высчитывать сколько же вы должны будете государству. Все налоговые расчеты банк проведет самостоятельно.