Что такое банковский кредитный портфель и каким он бывает?
Видов деятельности «розничных» (то есть работающих с частными клиентами и предприятиями) банков существует три – это привлечение средств, выдача их под проценты и другие операции, в том числе и работа с платежами. Вместе с тем в аналитических материалах о работе банков наиболее часто встречаются статистические данные о кредитных операциях, в частности нередко выражается обеспокоенность (или напротив, удовлетворенность) объемами кредитного портфеля того или иного банка. Что означает этот термин и почему он так важен?
Как понятно из названия, «материалом» для формирования этого самого портфеля являются займы, те самые, которые предоставляет банк. Вне зависимости от их размера, вида, процедуры оформления или того, кто выступает заемщиком, все эти выданные под проценты суммы являются кредитами. Их совокупность, а точнее суммарный остаток долга по активным (то есть непогашенным) займам по состоянию на какой-то конкретный срок и является кредитным портфелем.
Классификация и виды
В отношении классификации кредитных банковских портфелей все просто, так как классов его существует всего два. Это валовой портфель, являющийся совокупностью всех займов, которые банк выдал своим клиентам по состоянию на определенный временной период. Вторым классом является «чистый» портфель, объем которого является разницей между объемом валового кредитного показателя и сумм, которые банк определил как покрытие своих рисков при работе с займами. Видов кредитных портфелей существует три. Первый из них – оптимальный, наиболее точен в отношении состава кредитной банковской политики. Также он наиболее соответствует стратегическим планам кредитной структуры. Портфель, получивший название риск-нейтральный, отличается не только низкими уровнями рисков (что следует из его названия), но и низкими уровнем дохода. Сюда же можно отнести и рискованный портфель, отличающийся обратными характеристиками. Сбалансированным называется кредитный портфель, содержащий в себе займы, оптимально сочетающие в себе основные критерии риска и доходности. Кроме этого бывают кредитные портфели, принадлежащие главному банку и его филиалам, «разбивка» портфелей на те, которые измеряются национальной валютой и займы, выданные в иностранной валюте, кредиты, предоставленные частным заемщикам и предприятиям и пр.
Кредитный портфель. Главное - качество?
Процесс организации кредитного портфеля и есть та деятельность, которую банк осуществляет при кредитовании. При этом основной целью управленческой деятельности выступает не только получение дохода, но и сведение к минимуму, а то и вовсе полное исключение любых кредитных рисков. Если говорить об организационной структуре управления портфелем, то можно видеть разграничение полномочий руководителей, при этом условия предстоящей сделки будут всегда напрямую зависеть и от того, в какой сумме будет предоставляться кредит, и от того, какие риски могут сопровождать сделку. Разработку и способы внедрения кредитной политики обычно разрабатывают в его главном офисе, при этом четко обозначаются основные черты кредитных сделок – виды займов, их направления, категории потенциальных заемщиков. Чтобы портфель кредитов всегда был «качественным», банк регулярно проводит их анализ (обычно раз в квартал), при этом анализ проводится по целому ряду оценочных критериев – сроки займов, их структура, наличие или отсутствие задолженности и пр.
2
